mardi 19 décembre 2017

Le régime enregistré d'épargne-études - Comment investir

J'ai abordé par le passé les raisons pour lesquelles on voudrait ouvrir un compte dans un régime enregistré d'épargne-études (REÉÉ). Dans un autre billet, il a également été question des règles de base du REÉÉ et son utilisation.

Nous parlerons ici des produits financiers qu'on peut inclure dans un REÉÉ. Mais tout d'abord, revenons sur certaines bases.


Le REÉÉ en bref

Le régime enregistré d'épargne-études, ou REÉÉ, est un programme d'épargne permettant à une personne (le souscripteur) d'accumuler des fonds pour les études d'un bénéficiaire, généralement un enfant. Ces fonds sont investis à l'abri de l'impôt. Les règles sont dictées principalement par le gouvernement fédéral.

Le principal avantage du REÉÉ provient des subventions gouvernementales. Autant le fédéral que le provincial contribuent à augmenter l'épargne en majorant de 30% les contributions des souscripteurs. D'autres subventions sont également offertes pour les ménages à faible revenu, comme le Bon d'études canadien, qui offre jusqu’à 2000$ et ce, même si aucune contribution n’est effectuée dans le régime.

On peut ouvrir un REÉÉ pour une seule personne (régime individuel) ou pour plusieurs enfants d'une même famille (régime familial). Dans le premier cas, le bénéficiaire n'a pas besoin d'être l'enfant du souscripteur : je pourrais par exemple ouvrir un REÉÉ pour mon filleul. Dans le second cas, toutefois, seuls les parents peuvent contribuer à un régime familial. À noter qu'il est possible d'ouvrir plus d'un compte dans plus d'un régime, la seule limite étant la contribution maximale à vie de 50 000$ par enfant.

Si le bénéficiaire ne va pas aux études, il est possible de transférer les montants du REÉÉ à un autre enfant, ou encore dans le REÉR du souscripteur. On peut aussi fermer le compte et récupérer les contributions, mais dans un tel cas il faut payer de l'impôt sur les gains majorés de 20%.

Pour plus de détails, vous pouvez retourner lire mes billets sur le REÉÉ (En ouvrir un ou pas? et Comment ça fonctionne?). Vous pouvez aussi consulter le site de l'Agence de revenu du Canada pour de plus amples informations. Un bon résumé est aussi présenté sur le site d'Emploi et Développement Social Canada.


Les investissements possibles

Comme un CÉLI ou un REÉR, le REÉÉ est un contenant dans lequel on peut mettre plusieurs types d'investissements qui croîtront à l'abri de l'impôt. On peut donc y inclure, par exemple :
  • Comptes d'épargne
  • Certificats de placement garanti
    • Argent placé pendant une certaine période et qui rapporte de l’intérêt
  • Actions
    • Parts d’entreprises, achetées en Bourse
  • Obligations
    • Prêts consentis à des entreprises, achetés sur le marché obligataie
  • Fonds indiciels négociés en Bourse
    • Placements dont la valeur suit un indice boursier, représentatif du marché

Si vous voulez plus d’informations sur chacun de ces produits, vous pouvez consulter ma série sur les types de placements (Placements sécuritaires, Placements un peu risqués, Placements risqués).

Le choix de répartition des actifs dépend de l'horizon d'investissement, de la tolérance au risque ainsi que de la nécessité d'avoir des rendements élevés pour atteindre ses objectifs.

Si on ouvre le compte à la naissance de l'enfant, l'horizon d'investissement est d'environ 18 ans. C'est une période relativement courte, comparativement à l'épargne-retraite. Le niveau de risque ne devrait donc pas être aussi élevé, sauf peut-être pendant les premières années.

On sait que les marchés boursiers ont des périodes de croissance et de décroissance. Advenant un recul important de la valeur de vos placements, seriez-vous prêt à voir votre portefeuille fluctuer de façon importante ? La quantité d'investissements plus volatils (comme les actions) devrait refléter ce sentiment : plus on a d’actions dans le portefeuille, plus la valeur de nos placements peut fluctuer.

Enfin, avec les subventions des gouvernements fédéral et provincial (20% et 10% respectivement), le besoin d'avoir de hauts rendements est probablement moindre. Par exemple si on commence à épargner 200$ par mois quand l'enfant a six ans, on n'aura besoin que d'un rendement modeste de 5% pour avoir un total de 50 000$ lorsqu'il aura 18 ans.

Si vous voulez diversifier les placements dans le REÉÉ, vous pouvez y aller avec un portefeuille de fonds indiciels négociés en Bourse (représentatifs du marché). Concernant la répartition des actifs, Dan Bortolotti, du site Canadian Couch Potato, suggère la stratégie suivante. Soustrayez l'âge de l'enfant de 18, puis multipliez par 10. C'est le pourcentage maximal que les actions devraient représenter dans votre portefeuille de placements REÉÉ. En tableau, voici ce que cela représente :

Âge de l'enfant% maximal Actions% maximal Revenu fixe
8 et moins100%0%
990%10%
1080%20%
1170%30%
1260%40%
1350%50%
1440%60%
1530%70%
1620%80%
1710%90%
18 ou plus0%100%
(Tableau tiré de Canadian Couch Potato)

Comme je le mentionnais, ce pourcentage d'actions est un maximum suggéré. Dépendamment de vos objectifs d'épargne, il est possible de réduire ce montant et d'ainsi réduire le risque et la volatilité des investissements.



Choisir un fournisseur

Il existe plusieurs avenues possibles pour ouvrir un compte dans un régime enregistré d'épargne-études. En voici quelques-unes, avec leurs avantages et leurs inconvénients.

1. Dans une grande banque

Pour : L'avenue la plus facile si vous faites déjà affaire avec une des grandes banques canadiennes ou avec Desjardins. Leur réputation est bien établie et vous aurez beaucoup d'aide accessible. Vous aurez accès à des produits de base (ex: comptes d'épargne, dépôts à terme) ainsi qu'à des produits plus avancés (ex: placements autogérés).

Contre : Les conseillers financiers des grandes banques n'ont pas nécessairement toute l'expertise pour vous conseiller adéquatement et peuvent être davantage des "vendeurs". Ils peuvent donc être portés à nous diriger vers des produits à hauts frais qui leur rapportent une bonne commission... Il y cependant quelques exceptions : TD, RBC et Banque Nationale ont des fonds indiciels à moins de 1% de frais de gestion.


2. Chez un courtier à escompte

Pour : C'est une avenue qui permet de sauver des frais. Puisqu'on choisit soi-même les produits financiers, il n'y a pas de commissions à payer que celles liées à nos transactions. On peut alors se diriger vers des produits à frais peu élevés, comme les fonds indiciels négociés en Bourse (représentatifs du marché).

Contre : Plus complexe et plus exigeant que les autres méthodes. Requiert un peu plus de connaissances en matière d'investissements. On doit être à l'aise à gérer soi-même ses placements.


3. Avec votre conseiller ou votre planificateur financier

Pour : Facile, car le planificateur s'occupe de la paperasse et peut nous diriger vers les bons produits qui conviennent à notre situation financière.

Contre : Frais élevés. Assurez-vous également que le conseiller soit non seulement certifié pour la vente de produits financiers, mais qu'il possède également les compétences pour vous conseiller de façon juste et équitable.


4. Dans un régime collectif

Pour : Relativement facile. Il faut s'inscrire auprès d'un organisme comme Universitas. La documentation sur ces entreprises est souvent offerte aux parents dès la naissance de l’enfant. Plusieurs publicités à la télé en font également mention. Il suffit alors de les contacter pour obtenir un rendez-vous.

Contre : Coûteux, très coûteux. Si pour des parents qui respectent les conditions à la lettre, les inconvénients sont moindres, dès qu'on veut effectuer un changement (sauter un paiement, changer de bénéficiaire, fermer le compte), les frais sont très élevés. Il y a également beaucoup de frais récurrents administratifs. Entre ça et une hypothèque, le stress peut être le même!


Un autre point à considérer lors du choix du fournisseur du REÉÉ : les subventions éligibles. Certaines subventions ne sont pas supportées par tous! Par exemple, chez TD Fonds mutuels, il n'est pas possible d'obtenir la subvention québécoise (Incitatif québécois à l'épargne-études (IQEE)), alors que chez TD Waterhouse, oui. Il est donc important de se renseigner. Vous pouvez retrouver la liste des fournisseurs éligibles à l'IQEE sur le site de Revenu Québec.



Quelques exemples

Dans cette section, je vais donner quelques exemples de placements que vous pourriez utiliser pour un REÉÉ. Rien n'empêche de combiner les différentes approches. Je vous rappelle cependant que comme je ne suis pas planificateur financier, je ne peux pas conseiller de solution adaptée à votre situation.

1. La simplicité avant tout

La solution la plus simple est de placer l'argent dans des certificats de placement garantis. Vous obtiendrez des taux de rendement relativement faibles, surtout dans le contexte actuel des taux d'intérêts, sauf que votre cotisation sera 100% garantie.

Par exemple, à chaque année, vous achetez un certificat avec échéance sur 5 ans. Au fur et à mesure qu'ils viennent à échéance, vous pouvez réinvestir dans un autre certificat ou garder l'argent dans un compte d'épargne, prêt à être utilisé.


2. Le portefeuille de fonds indiciels

En suivant la même logique que pour les placements CÉLI et REÉR, vous pouvez investir dans des fonds indiciels négociés en Bourse (représentatifs du marché). À mesure que le temps avance, vous pouvez réajuster votre répartition d'actifs et diminuer la proportion des actions. Je vous invite à consulter mon billet sur ces produits de placements pour plus d'informations.

Vous pouvez implémenter cette solution via un compte chez un courtier à escompte. N'oubliez pas de vous renseigner sur les frais administratifs annuels : généralement, après un certain solde (ex: 15 000$ dans tous les comptes détenus, peu importe le type, les frais sont crédités.


3. Les fonds d'éducation avec objectif fixé dans le temps

Certaines banques offrent un produit tout-en-un qui fait un peu la même chose que ce qu'on pourrait faire soi-même avec les fonds indiciels. Ces produits s'appellent "Fonds d'éducation Objectif 2020" ou quelque chose de semblable. On choisit le produit en fonction de l'année où l'enfant ira aux études. La répartition des actifs sera modifiée par les gestionnaires du portefeuille sans qu'on ait à intervenir.

C'est une solution très pratique pour ceux à qui cela ne dérange pas de payer des frais supplémentaires pour la paix d'esprit. BMO et RBC sont parmi les banques qui offrent un tel produit.


Mot de la fin

Le RÉÉÉ est un régime très intéressant qui permet d'économiser pour les études de son enfant et d'ainsi, réduire ses besoins financiers à ce moment de sa vie. Si un REÉÉ peut aider à réduire les prêts étudiants, c'est un gros plus! Plusieurs parents hésitent à ouvrir un compte à cause des nombreuses règles et aussi parce qu'ils ne savent pas quels produits choisir.

Qu'importe la solution choisie, le principal est de démarrer un REÉÉ le plus tôt possible dans la vie de l'enfant pour profiter au maximum des subventions gouvernementales. Même si on y contribue peu, si cela peut aider à réduire les prêts étudiants, c'est un gros plus!

jeudi 7 décembre 2017

Bilan mensuel - Décembre 2017

L'année 2017 est passé à une vitesse folle! Cela fait maintenant plus d'un an que nous sommes dans notre maison, c'est notre deuxième hiver. Nous sommes toujours très contents de notre choix de s'établir loin de la ville. C'est un vrai havre de paix! Côté financier, l'année 2018 devrait être assez tranquille : les grosses dépenses à venir sont déjà budgetées et on ne devrait pas avoir de problème de voiture!

Voici le résultat de mon bilan financier en date du 1er décembre 2017. Le graphique est normalisé pour que la valeur du mois dernier (le 1er novembre 2017) corresponde à 100%. Le graphique se limite aux derniers 12 mois.




Dans le dernier mois, il y a donc eu une variation de +4,4%.  Depuis le 1er janvier 2017, cela représente une variation de +8,2%.


Sur le blogue en novembre
  • Aucun billet pour le mois de novembre... ça a passé trop vite!


Transactions du mois
  • Pour les fonds communs de placements
    • Portefeuille Tangerine Croissance d'actions
      • 2 novembre : Achat automatique de 2,25 unités @ 18,30$
      • 16 novembre : Achat automatique de 2,24 unités @ 18,16$
      • 30 novembre : Achat automatique de 2,15 unités @ 18,61$

Total des dividendes et distributions pour 2017 : 128,25$


Ce qui s'est passé dans le mois de novembre
  • Nous avons effectué un remboursement anticipé substantiel sur notre hypothèque. 
    • Cela vaut la peine de se prévaloir des options de remboursement anticipé. Ils viennent généralement en deux formes : le paiement forfaitaire (en une seule fois) et l'augmentation du versement périodique (on paie un peu plus par mois). En profitant de ces options, nous allons pouvoir réduire les intérêts payés et même pouvoir rembourser plus rapidement!
    • Anecdote : à peine deux jours après cette transaction, j'ai reçu un "appel de courtoisie" de la part de BMO pour savoir j'étais satisfait du service, satisfait des produits... et si j'avais besoin de financement. Tiens donc! Certainement pas une coïncidence.
  • J'ai utilisé pendant quelques temps l'application Mylo, pour investir automatiquement les sommes obtenues en arrondissant à la hausse le montant de mes transactions.
    • Pour l'instant, rien de particulier, car les sommes dans mon compte sont encore au comptant et ne sont pas encore investies. Dans mon prochain relevé mensuel, je pourrai en savoir un peu plus. 

Ce qui s'en vient en décembre
  • Noël arrive, bien sûr! Quelques jours de vacances, du temps avec la famille et les amis... Ça va faire du bien!
  • Les paies de congés de maladie nous seront versées à la mi-décembre. Ça va donner un petit coup de pouce et, qui sait, peut-être qu'on se fera un cadeau?

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lundi 6 novembre 2017

Bilan mensuel - Novembre 2017

Bienvenue dans le début de l'hiver! La première neige est tombé le weekend dernier et, même si elle n'a pas duré, elle nous met quand même en mode hivernal. Profitez du temps qui se rafraîchit pour vous écraser avec une couverture, un chocolat chaud et un livre sur les finances personnelles. C'est le mois de la littératie financière, après tout!

Voici le résultat de mon bilan financier en date du 1er novembre 2017. Le graphique est normalisé pour que la valeur du mois dernier (le 1er octobre 2017) corresponde à 100%. Le graphique se limite aux derniers 12 mois.





Dans le dernier mois, il y a donc eu une variation de +0,3%.  Depuis le 1er janvier 2017, cela représente une variation de +3,7%.


Sur le blogue en octobre
  • Aucun billet pour le mois d'octobre.


Transactions du mois
  • Pour les fonds communs de placements
    • Portefeuille Tangerine Croissance d'actions
      • 5 octobre : Achat automatique de 2,25 unités @ 17,75$
      • 19 octobre : Achat automatique de 2,24 unités @ 17,83$

Total des dividendes et distributions pour 2017 : 128,25$


Ce qui s'est passé dans le mois d'octobre
  • L'application Mylo est finalement disponible sur Android, plusieurs mois après sa sortie sur iOS. L'objectif de Mylo est d'automatiser l'épargne en arrondissant à la hausse le montant de vos transactions de débit et de crédit, pour ensuite investir ces sous dans un portefeuille indiciel.
    • Je suis présentement en train d'évaluer ce service. Je vous reviens donc avec mes conclusions prochainement.
  • Nos cours d'ébénisterie ont commencé en octobre et se terminent aujourd'hui. Ce fut très instructif! Nous avons aussi rapporté à la maison chacun une planche à découper et un petit marche-pied, symboles de nos apprentissages.
    • Faire ses meubles soi-même demande du temps et de l'habileté, mais peut vraiment valoir la peine. On se retrouve du coup avec une pièce unique!
 

Ce qui s'en vient en novembre
  • Nous avons signé notre contrat de déneigement pour l'hiver 2017-2018 et le paiement est passé la semaine dernière. Avec notre maison à la montagne et notre allée d'accès de 75 mètres, nous ne saurions faire sans compagnie de déneigement!
 
 

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mercredi 4 octobre 2017

Bilan mensuel - Octobre 2017

La frénésie du début d'année se calme enfin. Avec l'automne vient le sentiment d'enfin pouvoir profiter des fruits de nos efforts. Nous apprécions grandement notre maison dans les bois, avec toutes ces couleurs dans les arbres! Nos grands projets entrent également un peu en hibernation, le temps de bien se ressourcer avant l'an prochain.

Voici le résultat de mon bilan financier en date du 1er octobre 2017. Le graphique est normalisé pour que la valeur du mois dernier (le 1er septembre 2017) corresponde à 100%. Le graphique se limite aux derniers 12 mois.




Dans le dernier mois, il y a donc eu une variation de +3,1%. La portion du graphique dans le négatif correspond à la période où la construction de la maison n'était pas terminée, mais l'hypothèque avait été encaissée.


Sur le blogue en septembre
  • Aucun billet pour le mois de septembre.


Transactions du mois
  • Pour les fonds négociés en Bourse
    • VXC (Actions internationales)
      • 29 septembre : Récolte de 21,27$ en distribution
  • Pour les fonds communs de placements
    • Portefeuille Tangerine Croissance d'actions
      • 7 septembre : Achat automatique de 2,39 unités @ 16,77$
      • 21 septembre : Achat automatique de 2,31 unités @ 17,29$

Total des dividendes et distributions pour 2017 : 128,25$


Ce qui s'est passé dans le mois de septembre
  • Les grosses dépenses de l'année sont passées, nous sommes retombés dans un régime un peu plus calme. Nous continuons cependant d'épargner pour différents projets à moyen terme, notamment la réalisation d'un stationnement près de la rue et le remplacement éventuel des électro-ménagers.
  • En plus des cours d'ébénisterie, je me suis inscrit à des cours d'aïkido. C'est tout nouveau pour moi et cela représente un véritable défi. Ça me fera aussi du bien de bouger un peu!
  • Maintenant que cela fait plus d'un an que nous sommes dans notre maison, nous avons décidé de nous inscrire au Mode de versements égaux d'Hydro-Québec. Notre facture d'électricité variait en effet de 120$ par mois l'été à plus de 400$ par mois l'hiver. Avec ce programme, nous avons maintenant une mensualité fixe d'environ 220$ par mois.
    • Nous épargnions déjà automatiquement 400$ par mois pour l'électricité. En diminuant ce montant à 260$, nous avons donc libéré un peu d'argent pour d'autres projets.

Ce qui s'en vient en octobre
  • Aucun projet majeur en vue!


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vendredi 1 septembre 2017

Bilan mensuel - Septembre 2017

On a pu prendre notre souffle un peu dans le mois d'août! Les obligations de la maison et les problèmes de voiture étant derrière nous, on peut y aller à notre rythme. Quelques retours d'argent attendus ont permis de renflouer les coffres. On entre tranquillement dans l'automne avec l'esprit plus léger, ainsi qu'un cours d'ébénisterie qui nous attend en octobre!

Voici le résultat de mon bilan financier en date du 1er septembre 2017. Le graphique est normalisé pour que la valeur du mois dernier (le 1er août 2017) corresponde à 100%. Le graphique se limite aux derniers 12 mois.


(Assez stable comme courbe, n'est-ce pas?)

Dans le dernier mois, il y a donc eu une variation de +1,1%. La portion du graphique dans le négatif correspond à la période où la construction de la maison n'était pas terminée, mais l'hypothèque avait été encaissée.


Sur le blogue en août
  • Aucun billet pour le mois d'août.


Transactions du mois
  • Pour les fonds communs de placements
    • Portefeuille Tangerine Croissance d'actions
      • 10 août : Achat automatique de 2,32 unités @ 17,22$
      • 24 août : Achat automatique de 2,35 unités @ 17,02$

Total des dividendes et distributions pour 2017 : 106,98$


Ce qui s'est passé dans le mois d'août
  • Cela n'a pas été trop long : nous avons reçu le remboursement de TPS suite à l'achat de notre maison neuve. Ce n'est pas énorme, mais c'est bien apprécié.
    • La juste valeur marchande de notre maison était trop haute pour qu'on soit éligible au remboursement de TVQ, et nous sommes passés à quelques dizaines de milliers de dollars de ne pas être éligible pour la TPS non plus...
  • Suite à l'inspection par la ville de nos installations de gestion des eaux, nous avons pu récupérer le 1500$ de dépôt que nous avions dû verser à la demande de permis. Cela donne un coup de pouce au compte d'épargne pour les projets à venir.
  • Le 31 août dernier, l'école d'ébénisterie Artebois tenait une journée portes ouvertes. Nous en avons profité pour nous inscrire au premier cours d'introduction. Le but est d'acquérir les connaissances pour réaliser certains meubles de la maison, qui du coup seront uniques et source de fierté!

Ce qui s'en vient en septembre
  • Une petite semaine de vacances! Nous allons en profiter pour nous reposer, cuisiner, faire des conserves... J'ai hâte que ça sente la sauce à spaghetti dans la maison!


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mercredi 2 août 2017

Bilan mensuel - Août 2017

Ces vacances n'ont pas été de tout repos, en fin de compte! Le mois d'août a été très mouvementé, notamment parce que nous avons finalement décidé de changer de voiture. En regardant le tout comme il faut, nous en sommes venus à la conclusion que le montant de réparations nécessaires pour la voiture pouvait plutôt être utilisé pour louer un véhicule de l'année. Finis les tracas des réparations!

Voici le résultat de mon bilan financier en date du 1er août 2017. Le graphique est normalisé pour que la valeur du mois dernier (le 1er juillet 2017) corresponde à 100%. Le graphique se limite aux derniers 12 mois.



Dans le dernier mois, il y a donc eu une variation de -1,4%. La portion du graphique dans le négatif correspond à la période où la construction de la maison n'était pas terminée, mais l'hypothèque avait été encaissée.


Sur le blogue en juillet


Transactions du mois
  • Pour les fonds négociés en Bourse
    • VCN (Actions canadiennes)
      • 31 juillet : Vente de 82 parts @ 30,68$
  • Pour les fonds communs de placements
    • Portefeuille Tangerine Croissance d'actions
      • 13 juillet : Achat automatique de 2,33 unités @ 17,19$
      • 27 juillet : Achat automatique de 2,32 unités @ 17,21$

Total des dividendes et distributions pour 2017 : 106,98$


Ce qui s'est passé dans le mois de juillet
  • Finalement, la saga de la voiture s'est terminée avec l'acquisition d'une nouvelle. Les réparations à faire commençaient à coûter très cher et nous avons alors compris que nous étions en train de remettre à neuf le véhicule. Nous sommes donc allés voir notre vendeur pour connaître les coûts pour la location d'un véhicule neuf. Comme la différence n'était pas très grande, nous avons fait le saut!
    • Nous n'avions pas prévu que les assurances-auto allaient devoir être renégociées. Nous avons pris une assurance valeur de remplacement, ce qui s'est rajouté aux montants à payer.
    • Nous sommes toutefois bien contents d'avoir faire ce choix! Moins de tracas, car le véhicule est neuf, sous garantie et nous n'avons que les changements d'huile à faire aux 15 000 km pour garder cette garantie.
  • Puisque nous avons eu à payer pour les réparations partielles de l'ancienne voiture, ainsi que pour les assurances sur la nouvelle, j'ai vendu une partie de mes placements pour avoir des liquidités.
  • Nous avons envoyé à Revenu Québec les nombreux documents nécessaires pour la demande de remboursement TPS/TVQ pour les habitations neuves. Le chèque est d'ailleurs rentré le 1er août.
    • Il faut fournir l'évaluation municipale, les permis de construction, les preuves d'assurance, ainsi que toutes les factures... Notre dossier faisait facilement une centaine de pages! On devrait pouvoir envoyer cela par Internet, il me semble...

Ce qui s'en vient en août
  • Maintenant que les travaux de gestion des eaux sur le terrain sont terminés, nous pourrons demander le remboursement du 1500$ de dépôt que nous avions donné à la ville lors de nos demandes de permis.
  • Le mois d'août devrait être un peu plus relax. On pense déjà à nos prochaines vacances, en septembre!


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mardi 11 juillet 2017

Le régime enregistré d'épargne-études - Comment ça fonctionne?

Dans un billet précédent, j'ai parlé des raisons pour lesquelles on voudrait investir dans un régime enregistré d'épargne-études (REÉÉ). Maintenant, comment ça marche? Quelles sont les règles de base à appliquer? Comment est-ce que je peux m'y prendre?

Principes de base du REÉÉ

Dans un REÉÉ, deux parties sont impliquées : le souscripteur et le bénéficiaire.

  • Le souscripteur est la personne qui ouvre le compte et qui y contribue. Un compte peut être ouvert par deux souscripteurs (compte conjoint). C'est le souscripteur qui prend les décisions sur la gestion des avoirs, des retraits et des investissements.
  • Le bénéficiaire est celui qui bénéficiera de l'argent accumulé dans le REÉÉ pour son éducation postsecondaire. Il s'agit généralement de l'enfant du souscripteur mais cela peut également être un enfant qui n'est pas le sien, un proche, un ami, ou vous-même.

Il existe donc plusieurs combinaisons possibles : les parents qui ouvrent un compte pour leur enfant, un oncle qui veut aider aux études de son neveu, des amis proches d'un couple qui veulent donner un coup de main, un étudiant qui travaille durant son secondaire et qui veut épargner pour le cégep et l'université...

De plus, il existe plusieurs types de comptes, voici les deux principaux:

  • Le compte individuel ne comporte qu'un seul bénéficiaire. Ce n'est pas nécessairement un membre de la famille du souscripteur. Il est aussi possible de changer le bénéficiaire du compte par un autre enfant. Si celui-ci est le frère ou la sœur du premier, ou s’il est dans la famille directe du souscripteur, les contributions sont simplement réattribuées sans compter dans la limite des contributions du nouveau bénéficiaire. Dans le cas contraire, cela compte comme de nouvelles contributions.
    • Exemple 1 : J’ai un REÉÉ ouvert pour mon neveu. Une fois adulte il choisit de ne pas aller aux études. Je peux changer le bénéficiaire pour sa sœur qui est encore au secondaire. Les contributions ne font que changer de nom.
    • Exemple 2 : Monique ouvre un REÉÉ pour le fils d’une amie, qui choisit de ne pas aller aux études en fin de compte. Monique décide donc de changer le bénéficiaire pour sa propre fille. Les contributions ne font que changer de nom.
    • Exemple 3 : Stéphane a ouvert un compte pour sa fille. Plus tard, il choisit de changer pour son neveu. Puisque ce n’est ni le frère de sa fille, ni son propre enfant, l’argent du compte devient une nouvelle contribution pour le neveu.
  • Le compte familial peut soutenir plusieurs bénéficiaires. Cependant, ceux-ci doivent absolument être liés au souscripteur par un lien familial (biologique, par alliance ou par adoption. Ceci inclut les enfants, les petits-enfants ainsi que les frères et sœurs du souscripteur. On peut ajouter ou retirer des bénéficiaires n'importe quand, par exemple si le couple a un autre enfant ou encore se sépare.

Il est aussi important de noter que plusieurs comptes peuvent être ouverts pour un même bénéficiaire par plusieurs souscripteurs : par exemple, les parents et les grands-parents ouvrent des comptes séparés pour les mêmes enfants. Les subventions sont alors réparties selon les montants qui sont versés dans chaque compte. Cependant, les limites de subventions par année et de cotisations totales sont globales pour chaque bénéficiaire et non par compte. Une bonne communication est alors très importante car des pénalités s’appliquent au même titre que les REÉR et les CÉLI. Il vaut peut-être mieux garder cela simple : un petit cadeau aux parents à la fête de l'enfant, par exemple?



Comment contribuer?

Tout d’abord, les souscripteurs et les bénéficiaires doivent posséder un numéro d'assurance-sociale (NAS). Les formulaires à remplir pour l’enfant nouveau-né peuvent être complétés à l’hôpital après la naissance, ce qui simplifie grandement le processus. Sinon, on peut se référer au site de Service Canada pour effectuer une demande.

L’avantage principal du REÉÉ est le versement de subventions provenant des gouvernements du Canada et du Québec. En guise de rappel, les principales subventions sont les suivantes :


Pour profiter des subventions liées au REÉÉ, le bénéficiaire doit avoir 17 ans ou moins à la fin de l'année civile dans laquelle la contribution est effectuée. Passé cet âge, le REÉÉ peut quand même être utilisé mais il n'y aura plus de subventions gouvernementales.

À chaque année, on peut verser jusqu’à 2500$ en contributions qui seront éligibles aux subventions gouvernementales. On peut contribuer davantage dans une année, mais les subventions ne seront pas plus élevées. Dans le cas où le 2500$ n’est pas utilisé au complet dans une année, le restant est reporté aux années suivantes. Le souscripteur peut alors rattraper jusqu'à deux ans (5000$) de contributions éligibles en une seule année.

Par exemple, ma sœur et son conjoint ouvrent un compte REÉÉ pour mon neveu en 2017, alors que celui-ci est né en 2015. Déjà, trois ans de subventions sont accessibles (2015, 2016 et 2017). Ils pourront verser jusqu'à 5000$ de contributions éligibles par année, jusqu’à ce que les droits de contributions des années précédentes soient écoulés.

Un enfant québécois pourra recevoir un maximum de 10 800$ de subventions gouvernementales, ce qui correspond à 36 000$ en contributions du souscripteur. Aussi, un maximum de 50 000$ par bénéficiaire peut être déposé dans tous ses comptes REÉÉ. Si le maximum est dépassé, une pénalité de 1% par mois est imposée, tant qu’on ne retire pas l'excédent en remplissant les formulaires appropriés. Ceci ne compte évidemment pas les profits réalisés, mais seulement les contributions. (C'est le même principe pour les REÉR et les CÉLI.)



Et une fois aux études, comment retirer?

Ça y est, le moment de la graduation est arrivé! Notre enfant, devenu adolescent, est maintenant prêt à poursuivre ses études au-delà du secondaire. Le REÉÉ peut maintenant être utilisé. Mais dans quelles situations?

Les critères pour que les montants du REÉÉ soient versés au bénéficiaire ne sont pas très restrictifs. Celui-ci doit être inscrit à un programme d’études admissible, ou avoir 16 ans et être inscrit à un programme de formation déterminé. Le gouvernement du Canada utilise les définitions suivantes :
  • "Un programme d’études admissible est un programme de formation postsecondaire d'une durée minimale de trois semaines consécutives qui exige que l'étudiant consacre 10 heures ou plus par semaine aux cours ou aux travaux."
  • "Un programme de formation déterminé est un programme de niveau postsecondaire d'une durée minimale de trois semaines consécutives, qui exige que l'étudiant consacre au moins 12 heures par mois aux cours."

Cela s'applique donc au cégep, à l'université ainsi qu'à diverses écoles de métiers. Cela peut être au Québec, au Canada et même à l'étranger. Les cours à distance peuvent aussi être admissibles. La notion de programme déterminé implique que les études à temps partiel peuvent être éligibles.

La distinction entre "admissible" et "déterminé" peut sembler vague mais celle-ci détermine les montants par année qui peuvent être versés au bénéficiaire.

Les montants versés sont divisés en deux catégories : les contributions et le reste, qui comprend les subventions du gouvernement et les profits sur les placements. Dans le cas des contributions, aucun impôt n’est prélevé lorsqu’elles sont retirées du compte. Dans le second cas, les montants s’ajoutent au revenu annuel de l’étudiant et sont donc imposables.

Le gouvernement nomme « paiement d’aide aux études » (ou PAE) le fait de verser à un étudiant un montant provenant des subventions et des contributions. Pour des études à temps plein (programme admissible), le paiement est limité à 5000$ pendant les 13 premières semaines de l’inscription. Après cela, il n’y a pas de limite. Pour des études à temps partiel (programme déterminé), la limite est fixée à 2500$ par période de 13 semaines qui précède le moment de la demande.

Un paiement d’aide aux études (PAE) peut être versé jusqu'à 6 mois après la fin de l'inscription au programme d'études.

Il n’y a aucune limite au montant de contributions qui peuvent être retirées en même temps qu’un paiement d’aide aux études. Il est cependant préférable de puiser dans les subventions et les contributions en premier, parce que l’étudiant paie généralement peu ou pas d’impôt en début d’études.

Tous les montants qui sont versés à l'étudiant n'ont pas à être utilisés pour les études. En effet, ils peuvent servir à payer n'importe quoi, que ce soit le loyer, l'épicerie, les voyages, une voiture... Aucun reçu n'a à être produit, dans le mesure où la demande est « raisonnable ». L’Agence du revenu du Canada mentionne sur son site qu’elle n’exige pas de justifications particulières si la demande de PAE est pour un montant inférieur à environ 23 000$.



Et si l'enfant ne va pas aux études?

Une des raisons pour lesquelles des parents hésitent à ouvrir un REÉÉ est la probabilité que leur enfant ne poursuive pas ses études au-delà du secondaire. Dans cette situation, on a plusieurs options :
  1. Attendre un peu. Le compte peut être ouvert pendant 35 ans : on ne sait jamais, peut-être que l’enfant changera d'idée?
  2. Transférer les montants à un autre bénéficiaire. Un transfert à un autre bénéficiaire proche (frère, sœur) n'entraîne pas de conséquences fiscales.
  3. Transférer les montants dans le REÉR du souscripteur, si l'espace est disponible.
  4. Transférer les montants dans le régime enregistré d’épargne-invalidité (REÉI) si le bénéficiaire est admissible à cause d’un handicap ou d’une invalidité.
  5. Faire don des profits du REÉÉ à un collège ou une université. Dans un tel cas, aucun impôt n'est exigible et un reçu pour don est remis.

Bien entendu, la fermeture du compte peut être aussi envisageable, mais elle n’est pas sans conséquence. Les subventions sont remboursées aux gouvernements. Les contributions sont rendues au souscripteur. Cependant, le reste des montants (les profits) sont imposés comme un revenu, mais avec un taux majoré de 20%! Il vaut donc la peine de considérer les autres options avant d'en arriver là.


Comment puis-je faire fructifier mon REÉÉ avant son utilisation?

Les possibilités d'investissements dans un REÉÉ sont multiples. On peut choisir d'y aller avec de simples comptes d'épargne, des certificats de placements garantis, des fonds communs, des actions... Presque toute la gamme de produits financiers est accessible.

Dans un prochain billet, je ferai un tour des options disponibles dans différentes banques et institutions financières.



Références

Puisque les règles du REÉÉ sont nombreuses, je vous invite à consulter la section REÉÉ du site de l'Agence de revenu du Canada pour de plus amples informations. Un bon résumé est aussi présenté sur le site d'Emploi et Développement Social Canada.

lundi 3 juillet 2017

Bilan mensuel - Juillet 2017

La période estivale est enfin commencée et les vacances sont en cours! Nous attendions ce moment avec impatience : cela fait 2-3 ans que nous n'avons pas de réelles vacances. La température n'est pas très belle, mais quel beau moment pour se reposer sous une couverture :)

Voici le résultat de mon bilan financier en date du 1er juillet 2017. Le graphique est normalisé pour que la valeur du mois dernier (le 1er juin 2017) corresponde à 100%. Le graphique se limite aux derniers 12 mois.



Dans le dernier mois, il y a donc eu une variation de -4,3%. La portion du graphique dans le négatif correspond à la période où la construction de la maison n'était pas terminée, mais l'hypothèque avait été encaissée.


Sur le blogue en juin
  • Désolé, encore une fois aucun nouveau billet ce mois-ci.


Transactions du mois
  • Pour les fonds négociés en Bourse
    • VAB (Obligations canadiennes)
      • 1 juin : Récolte de 4,40$ en distribution
      • 30 juin : Récolte de 4,86$ en distribution
      • 30 juin : Vente de 77 parts @ 25,60$
  • Pour les fonds communs de placements
    • Portefeuille Tangerine Croissance d'actions
      • 1er juin : Achat automatique de 2,23 unités @ 17,93$
      • 15 juin : Achat automatique de 2,28 unités @ 17,56$
      • 29 juin : Achat automatique de 2,30 unités @ 17,37$

Total des dividendes et distributions pour 2017 : 106,98$


Ce qui s'est passé dans le mois de juin
  • Nous avons pratiquement terminé les travaux de gestion des eaux de pluie. Le paiement pour ces travaux est passé, ce qui explique la baisse significative du bilan mensuel.
  • Dans le même ordre d'idées, nous avons planté quelques arbres et plantes sur le terrain. Nous avons aussi semé du trèfle blanc presque partout : moins d'entretien que le gazon!
  • Pour améliorer la gestion de l'eau de pluie, nous avons acheté des barils de récupération d'eau chez Canadian Tire, ainsi qu'environ 500 pieds de tuyaux d'arrosage. On a un grand terrain, pas le choix :)
  • Nous avons commencé une liste des projets à court, moyen et long terme. Cette liste nous permet de prévoir les montants à ramasser pour différents achats à venir : électroménagers à changer, sous-sol à terminer, voiture à changer, nouvelles toiture et nouvelles fenêtres dans 15-20 ans...
  • Concernant la voiture, nous sommes allés cinq fois au garage dans les dernières semaines pour faire régler un problème de stabilité de conduite, sans succès jusqu'à présent. Nous avons rendez-vous la semaine prochaine pour changer les pneus et voir si cela réglera le problème une bonne fois pour toutes.
  • Les deux semaines de vacances sont les bienvenues! Nous n'allons pas très loin cette année. En fait, nous avons décidé d'utiliser le budget de vacances pour réaliser un projet de notre liste : une nouvelle machine à café!

Ce qui s'en vient en juillet
  • La majorité des trucs urgents ont été faits au début de nos vacances. Le mois de juillet devrait donc être un peu plus tranquille.
  • Espérons-le : le problème de la voiture devrait être arrangé ce mois-ci.


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vendredi 2 juin 2017

Bilan mensuel - Juin 2017

L'effet des grandes dépenses des mois d'avril et mai se fait sentir : le bilan mensuel stagne! Pour le mois de juin ce seront les travaux sur le terrain qui accapareront le budget. Mais une fois ces travaux terminés, nous pourrons enfin souffler un peu et y aller plus graduellement. Nous pourrons ensuite profiter pleinement de notre premier état dans notre maison!

Voici le résultat de mon bilan financier en date du 1er juin 2017. Le graphique est normalisé pour que la valeur de l'an dernier (le 1er juin 2016) corresponde à 100%. Le graphique se limite aux derniers 12 mois.



Dans le dernier mois, il y a donc eu une variation de -0,1%. La portion du graphique dans le négatif correspond à la période où la construction de la maison n'était pas terminée, mais l'hypothèque avait été encaissée.


Sur le blogue en mai
  • Désolé, encore une fois aucun nouveau billet ce mois-ci.


Transactions du mois
  • Pour les fonds négociés en Bourse
    • VAB (Obligations canadiennes)
      • 2 mai : Récolte de 4,22$ en distribution
  • Pour les fonds communs de placements
    • Portefeuille Tangerine Croissance d'actions
      • 4 mai : Achat automatique de 2,24 unités @ 17,86$
      • 18 mai : Achat automatique de 2,26 unités @ 17,67$

Total des dividendes et distributions pour 2017 : 97,72$


Ce qui s'est passé dans le mois de mai
  • Nous avons payé la deuxième partie des dépenses automobiles. Notre voiture a donc (encore une fois!) des freins neufs et est parfaitement alignée. Mis à part une lumière brûlée dans la dernière semaine, nous n'avons pas eu d'autres problèmes mécaniques.
  • Nous avons enfin reçu le résultat de l'évaluation de la valeur foncière de notre maison. C'est moins que ce à quoi nous nous attendions, mais il faut penser que l'évaluation municipale et la valeur marchande sont deux choses distinctes.
    • Pour les besoins du bilan mensuel, je vais conserver la valeur de la maison au montant tel qu'évalué par la banque. Je l'ajusterai quand nous aurons une nouvelle évaluation de la valeur marchande, au renouvellement de l'hypothèque par exemple.
 
Ce qui s'en vient en juin
  • Les travaux sur le terrain ont commencé. Une fois ceux-ci terminés, nous aurons rempli les exigences du Règlement de contrôle intérimaire pour la gestion des eaux pluviales. Nous pourrons aussi récupérer le 1500$ que nous avions laissé en dépôt à la ville.
  • Deux semaines de vacances, ça va faire du bien!

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lundi 1 mai 2017

Bilan mensuel - Mai 2017

Le mois d'avril a été un mois d'imprévus... Je ne sais pas si c'est parce que le 1er avril s'est répandu sur 30 jours, mais nous avons eu quelques dépenses importantes : dentiste, lunettes et surtout voiture. Un changement de pneus de moins de 100$ s'est rapidement transformé en 2000$ de réparations! Mais au moins, ça sera fait et nous aurons la paix... jusqu'à la prochaine fois.

Voici le résultat de mon bilan financier en date du 1er mai 2017. Le graphique est normalisé pour que la valeur de l'an dernier (le 1er mai 2016) corresponde à 100%. Le graphique se limite aux derniers 12 mois.

 

Dans le dernier mois, il y a donc eu une variation de +1,8%. La portion du graphique dans le négatif correspond à la période où la construction de la maison n'était pas terminée, mais l'hypothèque avait été encaissée.


Sur le blogue en avril
  • Aucun nouveau billet ce mois-ci. Mon prochain sera sur le fonctionnement des régimes enregistrés d'épargne-études.


Transactions du mois
  • Pour les fonds négociés en Bourse
    • VXC (Actions internationales)
      • 4 avril : Récolte de 3,93$ en distribution
  • Pour les fonds communs de placements
    • Portefeuille Tangerine Croissance d'actions
      • 6 avril : Achat automatique de 2,31 unités @ 17,30$
      • 20 avril : Achat automatique de 2,31 unités @ 17,33$

    Total des dividendes et distributions pour 2017 : 93,50$


    Ce qui s'est passé dans le mois d'avril
    • Le budget auto en a pris un coup... Nous avons pour environ 2500$ de réparations et interventions en tout genre entre les mois d'avril et mai. Comme quoi, dès qu'on touche à une partie d'une auto, le reste suit de pas très loin...
    • Je suis maintenant avec une dent de sagesse en moins, et mon conjoint a maintenant des lunettes. Deux dépenses assez imprévues mais au moins, c'est ponctuel.
    • Nous avons pris un congé de Pâques étendu. J'ai cependant eu à me déplacer pour une formation à Toronto, donc ça n'a pas été de tout repos. Les prochaines vacances sont en juin, nous ne manquerons pas d'en profiter, cette fois!
    Ce qui s'en vient en mai
    • Je m'attends à ce que le prochain bilan mensuel soit négatif.
    • Nous aurons à payer la deuxième partie des dépenses automobiles.
    • Maintenant que la neige est presque toute fondue, nous ferons faire une seconde soumission pour les travaux de gestion des eaux, question d'avoir l'heure juste sur les coûts d'une telle opération. Idéalement, les travaux devraient être faits avant nos vacances, question de se libérer l'esprit!

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    samedi 1 avril 2017

    Bilan mensuel - Avril 2017

    Même si Dame Nature nous a balancé une ou deux tempêtes dans les dernières semaines, on sent que le printemps arrive. Nous avons bien hâte de voir la forêt reprendre vie autour de notre maison. Peut-être verrons-nous aussi quelques animaux? Ça fait longtemps qu'un écureuil n'est pas venu nous dire bonjour!

    Voici le résultat de mon bilan financier en date du 1er avril 2017. Le graphique est normalisé pour que la valeur de l'an dernier (le 1er avril 2016) corresponde à 100%. Le graphique se limite aux derniers 12 mois.



    Dans le dernier mois, il y a donc eu une variation de +6,6%. La portion du graphique dans le négatif correspond à la période où la construction de la maison n'était pas terminée, mais l'hypothèque avait été encaissée.


    Sur le blogue en mars


    Transactions du mois
    • Pour les fonds négociés en Bourse
      • VAB (Obligations canadiennes)
        • 7 mars : Récolte de 3,93$ en distribution
        • 31 mars : Récolte de 4,32$ en distribution
      • VCN (Actions canadiennes)
        • 31 mars : Récolte de 13,96$ en distribution
    • Pour les fonds communs de placements
      • Portefeuille Tangerine Croissance d'actions
        • 9 mars : Achat automatique de 2,32 unités @ 17,23$
        • 23 mars: Achat automatique de 2,34 unités @ 17,13$
    • Du côté des actions
      • CJR.B (Corus Entertainment inc.)
        • 10 mars : Vente de 110 actions @ 12,80$

      Total des dividendes et distributions pour 2017 : 89,57$


      Ce qui s'est passé dans le mois de mars
      • Nous avons reçu nos retours d'impôts. Le crédit d'impôt pour une première habitation nous a permis de récupérer 750$, qui sont allés directement dans notre compte d'épargne pour la maison.
      • J'ai reçu 150$ en bonus de référencement chez Tangerine grâce à des gens qui ont utilisé ma clé Orange. Un petit bonus qui est allé lui aussi dans le compte pour la maison!
        • Si vous pensez ouvrir un compte chez Tangerine d'ici le 30 avril 2017, pensez à utiliser ma clé Orange (16777264S1). Elle vous permettra de recevoir un bonus de 50$, et moi aussi ;)
      • Nous avons reçu une soumission pour la réalisation des travaux de gestion des eaux sur le terrain. Ces travaux doivent être faits absolument cette année pour respecter le Réglement de contrôle intérimaire. Les montants sont relativement élevés, donc nous aurons à regarder cela attentivement...

      Ce qui s'en vient en avril
      • Un peu de vacances, enfin!
      • La voiture entre au garage lundi prochain pour des problèmes au niveau du chauffage et de la climatisation. Heureusement, nous épargnons de façon régulière expressément pour ce genre de situation.
      • Je me fais arracher une dent de sagesse la semaine prochaine... Dépense imprévue, mais nécessaire.
      • Nous ferons faire une seconde soumission pour les travaux de gestion des eaux, question d'avoir l'heure juste sur les coûts d'une telle opération.

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      lundi 20 mars 2017

      Le régime enregistré d'épargne-études - En ouvrir un ou pas?

      Mon filleul va bientôt avoir un an et demi : le temps passe vite! Bientôt, ça sera sa première journée d'école, puis son secondaire et puis... ensuite? On ne peut prévoir quels seront ses projets futurs, mais on peut s'y préparer. L'épargne pour les études d'un enfant peut commencer longtemps à l'avance, même dès l'année de sa naissance!

      Dans un billet d'octobre 2013, j'ai brièvement discuté du régime enregistré d'épargne-études (REÉÉ). C'est un programme d'épargne enregistré, qui permet d'investir des sommes qui pourront croître à l'abri de l'impôt, un peu comme le REÉR et le CÉLI. Les souscripteurs (généralement les parents) peuvent ainsi économiser de l'argent pour le bénéficiaire (le futur étudiant). Les règles sont toutefois bien particulières.


      Pourquoi est-il bon de cotiser à un REÉÉ?

      La raison principale est l'existence de subventions gouvernementales au Québec et au Canada:

      D'autres programmes pour les familles à plus faible revenu offrent des subventions supplémentaires, comme le Bon d'études canadien.

      Ainsi, pour chaque 100$ cotisé, les gouvernements du Canada et du Québec rajoutent au minimum 30$. C'est donc un retour de 30% garanti! Très peu de placements offrent ce genre de rendement.

      Un autre avantage important du REÉÉ est celui de la croissance à l'abri de l'impôt. Comme avec le REÉR, lorsque l'argent est investi dans un compte enregistré, il n'y a pas d'impôt à payer sur les profits qui sont générés. La différence est que les profits sont imposables seulement à leur retrait et ce, aux taux applicables pour l'étudiant à ce moment. Ces taux sont généralement très faibles, voire nuls, car l'étudiant n'a généralement pas de gros revenus et profite de crédits d'impôts pour les frais de scolarité.

      Plusieurs parents doivent débourser une grande majorité des dépenses de leurs enfants lorsqu'ils sont aux études : frais de scolarité, livres, loyer, épicerie, etc. En commençant tôt à épargner pour les études de leur enfant, les obligations financières des parents sont moins grandes une fois les études commencées. De plus, les besoins en prêts étudiants sont également amoindris, ce qui signifie moins de dettes une fois les études terminées.

        
      Quand n'est-il PAS bon de cotiser à un REÉÉ?

      Le REÉÉ a beau être un régime très avantageux, il ne devrait cependant pas être priorisé par rapport aux autres obligations financières des parents.

      Puisque c’est un compte dédié à l’épargne-études, il ne devrait servir qu’à l’aide financière du bénéficiaire aux études. Pour retirer les fonds sans pénalité, il faut fournir une preuve de fréquentation scolaire. Les montants sont alors versés à l’étudiant. Le retrait des profits et subventions sont également limités à 5000$ durant la première session.

      Si le souscripteur décide de fermer le compte, on récupère les contributions sans pénalité mais les profits sont imposés avec une pénalité additionnelle de 20% et les subventions doivent être remboursées aux gouvernements. Mais si le compte a moins de 10 ans d’existence, on ne récupère que les contributions. Il faut donc faire attention : le REÉÉ n’est pas un compte de banque ordinaire.

      Il y a ainsi plusieurs situations pour lesquelles une cotisation au REÉÉ devrait être remise à plus tard : l'enfant est trop vieux pour bénéficier des subventions associées au REÉÉ, si les parents ont trop de dettes, un budget insuffisant, des besoins d'épargne non atteints (ex: épargne-retraite).

      Avec ces quelques lignes directrices, vous pouvez donc décider si vous allez ouvrir un REÉÉ pour votre enfant et combien vous y épargnerez à chaque année. Dans un prochain billet, j'aborderai les types de comptes REÉÉ et les investissements qu'on peut y placer.



      Références

      HOLMAN, Mike. (2010) The RESP Book: The Simple Guide to Registered Education Savings Plans for Canadians. Toronto, Money Smarts Pub.